Налогообложение (Учебный курс)

Налогообложение (Учебный курс)

Цель курса "Налогообложение": Научить слушателя методике работы с Налоговым кодексом, дать навыки заполнения налоговых деклараций. Курс рассчитан на специалистов, занимающихся бухгалтерским и налоговым учетом, налоговым планированием, ориентирующихся на налоговую оптимизацию. Описание курса "Налогообложение": Данный курс является продолжением курса "Бухгалтерский учет  и налогообложение. Теория и практика". В курсе "Налогообложение" более подробно рассмотрены аспекты исчисления и уплаты основных налогов и обязательных платежей в государственные внебюджетные фонды, рассматриваются вопросы налогового контроля и взаимоотношений с налоговыми органами. Особое внимание уделяется основным налогам: налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль организаций, единому социальному налогу, налогу на доходы физических лиц. Курс также будет полезен тем, кто обладает знаниями в объёме программы, но хочет их систематизировать, а также повысить свою эффективность за счёт новых приёмов и методов работы. По окончании курса "Налогообложение" Вы будете уметь:

  • Оценивать налоговые риски и уметь отстаивать свою позицию при камеральных и выездных налоговых проверках
  • Самостоятельно исчислять основные налоги и вести налоговый учет, опираясь на действующее законодательство
  • Учитывать особенности различных налогов и сборов, осуществлять налоговое планирование и избегать незаконных схем уклонения от уплаты налогов
  • Заполнять налоговые декларации
  • Работать с нормативно-правовыми актами налогового законодательства

Продолжительность3 недели

Начало занятийРасписание

'

Поделиться:

Задать нам вопрос!

500

Стоимость курса: 8 0006 500

Раздел 1. Общие принципы налогообложения • Налоговая система РФ, ее структура и принципы построения 
• Классификация налогов и сборов. 
• Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени. 
• Понятие налога и сбора. 
• Участники налоговых отношений. 
• Элементы налогообложения (объект, база, ставка, период, порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налогов). 
• Формы и особенности проведения налоговых проверок. 
• Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Раздел 2. Налог на добавленную стоимость • Основные нормативные документы по НДС. 
• Объекты налогообложения по НДС (схемы). 
• Проблемы признания местом реализации территории РФ. 
• Особенности начисления и уплаты НДС налоговыми агентами. 
• Освобождение от налогообложения лиц и операций. 
• Налоговая база. Проблемы момента определения базы.  
• Налоговые ставки. 
• Виды налоговых вычетов покупателя. Право на их применение. 
• Проблемы учета налогового вычета по уплаченному авансу. 
• Виды налоговых вычетов продавца. Право на их применение. 
• Проблемы принятия НДС к вычету при возврате товара. 
• Порядок выставления и оформления счетов-фактур, ведения книги покупок и книги продаж, в том числе при условии предварительной оплаты и при посреднических договорах. 
• Раздельный учет входного НДС при наличии необлагаемых операций. 
• Особенности начисления/возмещения НДС при экспортно-импортных операциях. 
• Подтверждение ставки 0% и налоговых вычетов при экспорте товаров.  
• Налоговая декларация по НДС и пример ее заполнения. 
• Флэшбэки: НДС при неденежных расчетах, НДС по строительно-монтажным работам. Раздел 3. Единый социальный налог и налог на доходы физических лиц • Налогоплательщики ЕСН, трудовые и гражданско-правовые договоры с физическими лицами 
• Объект налогообложения и структура ЕСН. Налоговая база и исключения из нее 
• Налоговые льготы, ставки налога. Пример индивидуального расчета ЕСН. 
• Порядок уплаты налога, авансовых платежей по ЕСН 
• Состав и сроки представления отчётности по ЕСН 
• Взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФР 
• Взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в ФСС 
• Статус физических лиц для целей исчисления НДФЛ 
• Объекты налогообложения НДФЛ. Налоговая база и исключения из нее 
• Виды налоговых вычетов, основания и порядок их предоставления. Изменения.
• Ставки по НДФЛ 
• Порядок уплаты налога и отчетность организаций. Налоговая декларация физического лица 
• Виды выплат, не подлежащих налогообложению НДФЛ и ЕСН. Сравнительный анализ. Раздел 4. Налог на прибыль • Принципы и структура налогообложения прибыли. 
• Классификация доходов и расходов в соответствии с главой 25 НК РФ. 
• Признание доходов для налогообложения. Внереализационные доходы. Необлагаемые доходы. 
• Критерии признания расходов в целях налогообложения. 
• Основные расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация). Изменения в налоговом учете амортизируемого имущества.
• Налоговый учет прочих расходов, связанных с производством и реализацией. 
• Предельные, лимитированные расходы в налоговом учёте. 
• Внереализационные расходы. 
• Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли 
• Налоговые расходы и убытки, учитываемые в особом порядке (реализация основных средств с убытком, приобретение земельных участков, убытки обслуживающих производств, реализация прав требования и др.). 
• Налоговые ставки. Расчет налога и авансовых платежей. Перенос убытков. 
• Терминология ПБУ 18/02. 
• Выявление и классификация разниц. 
• Учет налоговых активов и обязательств. 
• Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций Раздел 5. Имущественные налоги • Налог на имущество организаций. Транспортный налог. Земельный налог. 
• Особенности объектов налогообложения. 
• Порядок определения налоговой базы. 
• Налоговые периоды и отчетные периоды по имущественным налогам. 
• Особенности исчисления и уплаты имущественных налогов. 
• Законодательство Волгоградской области.
• Порядок и сроки уплаты налогов, представления налоговых деклараций.

Программа курса

Фотогалерея курса

Отзывы